Rambursare impozit din Olanda

Rambursare impozit din Olanda - calcul până la 5 ani în urmă

Ați lucrat în Olanda și angajatorul vă reținea în fiecare lună loonheffing (impozitul olandez pe salariu)? Avansurile pentru impozit se calculează după tabele generale - fără luarea în considerare a situației dvs. individuale, a deducerilor sau a cheltuielilor. Doar declarația fiscală anuală la Belastingdienst permite recuperarea plății în plus.

Preț la FenixTax: 400 PLN - taxă fixă, 0% comision din suma recuperată. Întreaga rambursare ajunge la dvs.

De peste 20 de ani calculăm impozite din străinătate. Peste 48 000 de cazuri rezolvate, corespondență completă cu Belastingdienst în limba olandeză.

Rozliczenie podatku z Holandii - Belastingdienst

Cine poate solicita rambursarea impozitului din Olanda

Dreptul la rambursare are orice persoană care:

a lucrat legal în Olanda (contract de muncă, muncă sezonieră, prin agenție de muncă temporară),
a avut reținute avansuri pentru impozitul pe venit (loonheffing) de către angajator,
deține numărul BSN (Burgerservicenummer - echivalentul olandez al CNP).

Nu contează dacă ați lucrat o lună sau un an întreg. Nu contează dacă încă locuiți în Olanda sau v-ați întors în România.

Zwrot podatku z Holandii - kto moze sie ubiegac

Cât reprezintă rambursarea impozitului din Olanda - de ce depinde suma

Mărimea rambursării depinde de mai mulți factori:

Veniturile totale - în Olanda și în România (influențează dreptul la deduceri fiscale)
Mărimea loonheffing reținut - cu cât mai mari avansurile, cu atât mai mare plata în plus potențială
Durata angajării - un muncitor sezonier va recupera o sumă diferită decât un angajat pe an întreg
Deducerile cuvenite - Algemene heffingskorting și Arbeidskorting pot reduce impozitul cu câteva mii de EUR

Praguri fiscale în Olanda (2026)

Venit anual (EUR)	Cota (impozit + contribuții)
până la 38 883	35,75%
38 883 - 78 426	37,56%
peste 78 426	49,50%

Cota din primul prag include impozitul pe venit și contribuțiile la asigurările sociale (AOW 17,90%, Anw 0,10%, Wlz 9,65%).

Deduceri fiscale care reduc impozitul

Deducere	Sumă max. 2026	Pentru cine
Algemene heffingskorting (deducere generală)	3 115 EUR	Orice contribuabil (scade de la venit 29 736 EUR)
Arbeidskorting (deducere pentru muncă)	5 685 EUR	Persoane cu venituri din muncă (scade de la 45 592 EUR)

În total până la 8 800 EUR deducere fiscală anuală. Aceste sume reduc direct impozitul dvs. - nu venitul.

Regula 90% - cheia pentru deduceri complete

Deducerile complete revin persoanelor cu statut de nerezident calificat (kwalificerend buitenlands belastingplichtige) - dacă veniturile dvs. din Olanda constituie cel puțin 90% din toate veniturile în anul fiscal respectiv și confirmați acest lucru cu certificatul EU/EWR de la administrația fiscală română.

Exemplu: Ion a câștigat în Olanda 26 000 EUR, iar în România aproximativ 500 EUR. Venitul din Olanda: 98% - îndeplinește condiția 90%. Ion are dreptul la deduceri fiscale complete.

Dacă nu îndepliniți condiția 90% - puteți totuși depune declarația, dar fără deduceri complete. Plata în plus poate rezulta din alte cauze (ex., avansuri prea mari).

Documente necesare

Documente de bază:

Jaaropgave - situația anuală a veniturilor de la angajator (echivalentul olandez al adeverinței de venit)
Număr BSN (Burgerservicenummer)
Carte de identitate sau pașaport - copie ambele fețe
Număr de cont bancar - IBAN și BIC

Pentru deduceri complete (regula 90%):

Certificat EU/EWR de la administrația fiscală română
Declarație fiscală română cu anexa de venituri din străinătate

Nu aveți Jaaropgave? Atunci avem nevoie de ultimul fluturaș de salariu (salarisstrook) sau datele angajatorului. Vom solicita informațiile necesare de la Belastingdienst.

Termene de calculare - până când să depuneți declarația

Declarația fiscală în Olanda poate fi depusă până la 5 ani în urmă. În 2026 vă puteți calcula pentru anii:

An fiscal	Termen final
2025	31 decembrie 2030
2024	31 decembrie 2029
2023	31 decembrie 2028
2022	31 decembrie 2027
2021	31 decembrie 2026

Atenție: pentru anul 2021 au mai rămas mai puțin de 8 luni - dacă aveți declarații nedepuse pentru acest an, acționați acum.

Cât durează așteptarea pentru rambursare

Declarații depuse înainte de 1 aprilie: decizie de obicei în 3 luni
Alte cazuri: 3-6 luni
În cazuri complicate: până la 12 luni

Belastingdienst emite două tipuri de decizii: voorlopige aanslag (decizie preliminară - plată mai rapidă) și aanslag (decizie finală).

Ce formular - Aangifte C, P, M sau F

Formular	Pentru cine
Aangifte C	Nerezidenți - persoane fără viză de reședință în Olanda (cea mai frecventă situație pentru muncitorii străini)
Aangifte P	Rezidenți - persoane înregistrate în Olanda pe tot anul
Formular M	Persoane care s-au înregistrat sau s-au radiat în timpul anului
Formular F	Calculul unei persoane decedate (depus de moștenitori)

Majoritatea muncitorilor străini depun Aangifte C. Nu trebuie să stabiliți singuri ce formular vă privește - ne vom ocupa noi de acest lucru.

Obligația de calculare în România

Lucrând în Olanda și având rezidența fiscală în România, trebuie să raportați veniturile olandeze în declarația fiscală română. Convenția româno-olandeză pentru evitarea dublei impuneri permite deducerea impozitului plătit în Olanda.

Însăși rambursarea impozitului din Olanda nu este venit impozabil în România.

Cum arată calculul cu FenixTax - 4 pași

Trimiteți cererea - sunați, scrieți email sau completați formularul online
Calculare gratuită - verificăm cât puteți recupera, înainte de a lua decizia
Ne ocupăm de formalități - pregătim declarația luând în considerare toate deducerile, trimitem la Belastingdienst, răspundem la scrisori în olandeză
Primiți banii - rambursarea ajunge în contul dvs. Întreaga sumă este a dvs.

Servim clienți online din toată țara și în peste 140 de puncte de servire pe teritoriul țării.

Rozliczenie podatkowe Holandia - 4 kroki

De ce FenixTax - ce ne diferențiază

	FenixTax	Firme cu comision
Model de plată	Taxă fixă 400 PLN	10-15% din suma rambursării
Cost la rambursare 1 000 EUR	400 PLN	430-650 PLN
Cost la rambursare 2 000 EUR	400 PLN	860-1 300 PLN
Calculare preliminară gratuită	da	nu întotdeauna
Corespondență cu Belastingdienst	da, în olandeză	nu întotdeauna
Puncte de servire	140+	50-100
Experiență	20+ ani, 48 000+ cazuri	diferit

Cu cât mai mare rambursarea dvs., cu atât mai avantajoasă taxa noastră fixă.

Ce se poate deduce din impozitul în Olanda

Pensia alimentară către fostul soț (partneralimentatie)
Cheltuieli medicale extraordinare neacoperite de asigurare
Cursuri profesionale și formări desfășurate în Olanda
Donații pentru organizații caritabile înregistrate (ANBI)

Alte servicii pentru muncitorii în Olanda

Alocație familială din Olanda (Kinderbijslag) - dacă aveți copii și lucrați în Olanda
Subvenție pentru asigurarea de sănătate (Zorgtoeslag)
Calculator de rambursare a impozitului din Olanda - verificați suma orientativă online

Întrebări frecvente

Cât timp voi aștepta pentru rambursarea impozitului din Olanda?

Standard, între 3 și 6 luni de la depunerea declarației complete. Belastingdienst emite mai întâi o decizie preliminară (voorlopige aanslag), iar apoi decizia finală (aanslag). Declarațiile depuse înainte de 1 aprilie sunt examinate mai rapid - rambursarea posibilă chiar în 2-3 luni. În cazurile complicate sau verificări suplimentare, procesul poate dura până la 12 luni.

Pentru ce ani mă pot calcula în 2026?

Pentru anii 2021, 2022, 2023, 2024 și 2025. Dreptul la calculare expiră după 5 ani de la sfârșitul anului fiscal. Anul 2021 - termenul final este 31 decembrie 2026, deci au rămas mai puțin de 8 luni.

Cât costă calcularea impozitului din Olanda?

400 PLN pentru calcularea individuală, 200 PLN pentru calculul zero. Aceasta este taxă fixă - nu percepem comision procentual din suma rambursării. Indiferent dacă recuperați 300 EUR sau 3 000 EUR, prețul este același.

Ce este loonheffing?

Loonheffing este impozitul olandez pe salariu reținut lunar de angajator. Include impozitul pe venit (inkomstenbelasting) și contribuțiile la asigurările sociale (volksverzekeringen - AOW, Anw, Wlz). Avansurile se calculează după tabele generale, fără luarea în considerare a deducerilor individuale - exact de aceea apar plăți în plus care pot fi recuperate prin declarație.

Ce este Jaaropgave și cum îl obțin?

Jaaropgave este situația anuală a veniturilor emisă de angajator - echivalentul olandez al adeverinței de venit din România. Trebuie să ajungă la dvs. până la sfârșitul lunii martie a anului următor. Dacă nu l-ați primit, puteți cere angajatorului un duplicat. Nu aveți contact cu angajatorul? Putem solicita datele necesare de la Belastingdienst.

Ce este certificatul EU/EWR și la ce este necesar?

Este un document oficial emis de administrația fiscală română, care confirmă veniturile dvs. obținute în România și eventual în alte țări în afara Olandei. Belastingdienst îl cere de la persoanele care solicită statutul de nerezident calificat (regula 90%), care dă dreptul la deduceri fiscale complete.

Trebuie să raportez veniturile din Olanda în România?

Da. Dacă sunteți rezident fiscal român, trebuie să raportați toate veniturile (inclusiv din Olanda) în declarația fiscală română. Aceasta nu înseamnă impozit dublu - convenția româno-olandeză pentru evitarea dublei impuneri permite deducerea impozitului plătit în Olanda.

Rambursarea impozitului din Olanda este impozabilă în România?

Nu. Rambursarea impozitului plătit în plus nu este venit impozabil în România. Suma rambursată primită nu trebuie raportată nicăieri.

Nu am număr BSN - ce să fac?

Numărul BSN (Burgerservicenummer) se atribuie la înregistrarea în Olanda. Dacă ați lucrat legal, cel mai probabil îl dețineți - îl găsiți pe Jaaropgave, fluturașii de salariu sau corespondența cu autoritățile. Dacă nu ați primit niciodată BSN, vă putem ajuta cu depunerea cererii (cost: 300 PLN).

Pot face calculul împreună cu soțul/soția?

Da, dacă îndepliniți două condiții: (1) Veniturile dvs. din Olanda constituie cel puțin 90% din veniturile globale, (2) venitul total al dvs. și al soțului provine în cel puțin 90% din Olanda. Partenerul trebuie să aibă număr BSN. Calculul comun permite folosirea unei deduceri suplimentare (deducerea generală a partenerului), ceea ce poate crește semnificativ rambursarea.

Ce se întâmplă dacă primesc o scrisoare de la Belastingdienst în olandeză?

Traducem scrisorile de la Belastingdienst și răspundem la ele în numele dvs. - în olandeză. Nu trebuie să cunoașteți limba. Dacă ați primit o scrisoare la care nu știți cum să răspundeți, contactați-ne.

Cu ce se diferențiază voorlopige aanslag de aanslag?

Voorlopige aanslag este decizia preliminară - Belastingdienst estimează impozitul dvs. pe baza declarației depuse. Pe baza acesteia puteți primi o plată mai rapidă a rambursării. Aanslag este decizia finală - calculul final după verificare completă. Dacă sumele diferă, plătiți suplimentar sau primiți o rambursare suplimentară.

Pot corecta o declarație depusă anterior?

Da. Dacă declarația anterioară a fost incompletă sau conținea erori (de exemplu, nu lua în considerare deducerile cuvenite), puteți depune o corecție. Corecția este o nouă declarație completă - poate fi depusă până la 5 ani în urmă de la sfârșitul anului fiscal.

Cât sunt cotele de impozitare în Olanda?

În 2026 sunt în vigoare trei praguri: 35,75% (venit până la 38 883 EUR), 37,56% (38 883-78 426 EUR), 49,50% (peste 78 426 EUR). Cotele din primul prag includ impozitul pe venit și contribuțiile la asigurările sociale împreună. Majoritatea muncitorilor străini se încadrează în primul prag.

Ce deduceri fiscale se aplică în Olanda?

Cele mai importante două: Algemene heffingskorting (deducerea generală - până la 3 115 EUR în 2026) și Arbeidskorting (deducerea pentru muncă - până la 5 685 EUR în 2026). Se aplică persoanelor ale căror venituri din Olanda constituie cel puțin 90% din toate veniturile. Aceste deduceri reduc direct impozitul - nu venitul.

Am lucrat printr-o agenție de muncă temporară - pot face calculul?

Da. Forma de angajare nu contează - important este că angajatorul (în acest caz agenția) a reținut loonheffing. Agențiile de muncă temporară emit Jaaropgave la fel ca angajatorii direcți.

Ce este deducerea abolicyjna și cum influențează calculul meu?

Deducerea abolicyjna se referă la calculul fiscal român. Dacă, după aplicarea metodei de deducere proporțională în declarație, apare o subplată a impozitului în România, deducerea abolicyjna o reduce. Din 2023 este maximum 1 360 PLN pe an. Rambursarea impozitului din Olanda poate compensa eventuala suplimentare de plată.

Rambursare impozit din Olanda — recuperați loonheffing-ul plătit în plus